Egalisatiereserve beheer en onderhoud
Verloop reserve
Onderwerp | Saldo 31-12-2022 | Saldo 31-12-2023 | Toevoegingen | Onttrekkingen | Saldo 31-12-2024 | Saldo 31-12-2025 | Saldo 31-12-2026 | Saldo 31-12-2027 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Egalisatiereserve beheer & onderhoud | 91.621 | 123.464 | 0 | 7.543 | 115.921 | 72.152 | 26.680 | 30.931 |
Beklemdheid reserve
Onderwerp | Saldo reserve 2024 | Juridisch verplicht 2024 | Bestuurlijk verplicht 2024 | Niet verplicht 2024 |
---|---|---|---|---|
Egalisatiereserve beheer & onderhoud | 115.921 | 0 | 115.921 | 0 |
Totaal reserves | 115.921 | 0 | 115.921 | 0 |
Toelichting
Onderwerp: | Egalisatiereserve beheer en onderhoud |
---|---|
Inhoud en doel | De door PS vastgestelde Nota budgetbehoefte geeft een gemiddeld jaarbudget voor beheer en onderhoud. Door de toestandsafhankelijke aanpak van het onderhoud, waarbij het areaal op het economisch meest rendabele moment wordt onderhouden, ontstaan pieken en dalen in de jaarlijkse uitgaven. Bij het Kaderbesluit infrastructuur 2016 is besloten een egalisatiereserve te vormen om deze schommelingen op te vangen en voor de provinciale begroting een gelijkmatige lastenontwikkeling te presenteren. De egalisatiereserve Beheer en onderhoud is per 2016 ingesteld. Eens in de vier jaar wordt de meerjarige budgetbehoefte voor het dagelijks en planmatig beheer en onderhoud berekend en aan PS voorgelegd. |
Functie | Egalisatie |
Voeding | Programmaresultaat / programmabegroting |
Besluitvorming/instellingsjaar | Begroting 2017 |
Looptijd | 9999 |
Toelichting onttrekkingen | De onttrekking aan de reserve wordt met € 0,1 mln bijgesteld. Deze extra onttrekking hangt samen met de bijstelling van de geraamde legesinkomsten: vanaf 2024 worden € 0,1 mln minder legesinkomsten verwacht. In totaal wordt in 2024 een bedrag van € 7,5 mln onttrokken ten behoeve van het onderhoudsprogramma. |
Toelichting toevoegingen | Er zijn geen toevoegingen begroot in 2024. |
Toelichting beklemming | De middelen zijn bestuurlijk verplicht om het door PS vastgestelde kwaliteitsniveau voor het beheer en onderhoud te kunnen handhaven zoals is vastgesteld bij de Nota Kapitaalgoederen 2019. In 2023 zal een geactualiseerde Nota Kapitaalgoederen bestuurlijk ter besluitvorming aan PS worden voorgelegd waarbij deze egalisatiereserve tevens zal worden betrokken. |
Toelichting omvang | Op 1 januari 2024 heeft de reserve een omvang van € 123,5 mln. Naar verwachting is de omvang ultimo 2024 € 116 mln. In 2024 en 2025 zijn naar verwachting pieken in het planmatig onderhoud en in die jaren worden middelen aan de egalisatiereserve onttrokken. De egalisatiereserve daalt hierdoor tot € 27 mln ultimo 2026. Vanaf 2027 zal de omvang van de reserve weer stijgen tot € 151 mln ultimo 2036. In 2037 is het eerste grote planmatig onderhoud aan de Rijnlandroute voorzien. Dit zal een fors beslag leggen op de middelen in de egalisatiereserve. Het relatief hoge bedrag in de egalisatiereserve in 2036 is nodig voor het onderhoudsprogramma in 2037 en verder incl. Rijnlandroute. |