Inleiding
In deze paragraaf wordt inzicht gegeven in de inzet van personeel en de daarmee samenhangende kosten. Het totaal aan kosten wordt geduid als onze arbeidscapaciteit. De arbeidskosten bestaan uit loonkosten en kosten voor inhuur van externen. Het BBV schrijft voor dat de arbeidskosten verbonden aan de uitvoering van de beleidsprogramma’s (de directe arbeidskosten) worden opgenomen bij de beleidsprogramma’s. De arbeidskosten van de ondersteunende taken (overhead) worden apart verantwoord in Overzichten en Middelen. Het gevolg van deze BBV-werkwijze is dat geen inzicht bestaat in het totaal van de arbeidskosten en de richtlijnen die hierop van toepassing zijn. Deze paragraaf voorziet in de behoefte aan een totaalinzicht in onze arbeidskosten.
In deze paragraaf wordt ingegaan op de samenstelling en de omvang van de benodigde arbeidskosten, bestaande uit:
- loonkosten voor de formatie van de provincie Zuid-Holland;
- kosten voor de inhuur van externen.
- kosten en baten uit detacheringen en het UWV
Totaalbeeld arbeidskosten
In de onderstaande tabel is het begrote bedrag van de arbeidskosten opgenomen, onderverdeeld naar de loonkosten en de kosten voor inhuur van externen. Omdat in het coalitieakkoord is opgenomen dat uitbreiding van arbeidscapaciteit en externe inhuur in principe alleen mogelijk is bij uitbreiding van taken (inclusief extra budget) of wijzigingen in rolkeuze dient onderstaande budget voor het totaal aan arbeidscapaciteit als maximum te worden gezien.
Omschrijving | 2023 na Najaarsnota | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|---|
A. Loonkosten formatie | 173,9 | 171,7 | 166,5 | 160,4 | 156,6 |
B. Kosten voor inhuur van externen | 25,2 | 24,5 | 22,7 | 22,2 | 24,1 |
C. UWV / Detacheringen | 0,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Totaal arbeidskosten | 199,2 | 196,2 | 189,2 | 182,6 | 180,7 |
Percentage inhuur | 12,7% | 12,5% | 12,0% | 12,1% | 13,3% |