Stelposten
Stelpost prijscompensatie
De stelpost prijscompensatie wordt gevoed vanuit het begrotingssaldo op basis van de grondslag indexatie. Dit is toegelicht in het onderdeel 'Grondslagen ' in de financiële begroting. De stelpost is bedoeld om de indexatielasten van de lasten in de exploitatie te dekken. Een toegepaste indexatie in een bepaald jaar is altijd structureel van aard.
De stelpost volgt het (t+5 / 2023+5jaar) meerjarig verloop van de algemene uitkering van het provinciefonds. Deze algemene uitkering is voor de jaren die genoemd worden in de betreffende circulaire overgenomen. Het laatstgenoemde jaar wordt voor de resterende jaren doorgetrokken, dus het bedrag in 2028 loopt op dat niveau structureel door.
Indexatie exploitatie
(bedragen x € 1 mln) | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | |
A | Stand na Kadernota 2024 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | Beschikbaar op stelpost | 0,0 | 17,4 | 32,9 | 45,3 | 52,3 | 66,3 |
Totaal beschikbaar | 0,0 | 17,4 | 32,9 | 45,3 | 52,3 | 66,3 | |
B | Mutaties | ||||||
1 | Prijsindexering exploitatiebudget automatisering | -0,7 | -0,7 | -0,7 | -0,7 | -0,7 | |
2 | Indexatie Omgevingsdiensten werkplannen 2023 | -2,2 | -2,2 | -2,2 | -2,2 | -2,2 | |
3 | 5-1-1 Natuur en 5-1-3 Faunabeheer | -3,2 | -3,2 | -3,2 | -3,2 | -3,2 | |
4 | 5-3-1 Waterveiligheid | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | |
5 | 7-2-1 Recreatie, sport, kennisontwikkeling en innovatie | -0,8 | -0,8 | -0,8 | -0,8 | -0,8 | |
6 | DBI Prijsindexatie | -8,7 | -10,5 | -9,2 | -9,2 | -9,5 | |
7 | Culturele instellingen | -0,4 | -0,4 | -0,4 | -0,4 | -0,4 | |
8 | Facilitaire zaken | -0,4 | -0,4 | -0,4 | -0,4 | -0,4 | |
9 | Compliance & Control | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | |
10 | Personeel en Organisatie | -0,2 | -0,2 | -0,2 | -0,2 | -0,2 | |
11 | Communicatie | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | |
12 | Innovation Quarter boekjaar subsidie | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | |
13 | Actualisatie prijsinflatie OV-concessies | -3,7 | -3,7 | -3,7 | -3,7 | -3,7 | |
14 | Aan te vullen stelpost | 3,5 | 3,5 | 3,5 | 3,5 | 3,5 | |
Subtotaal B: Totaal inzet prijscompensatie | 0,0 | -17,4 | -19,2 | -17,8 | -17,9 | -18,1 | |
Resterend voor de prijscompensatie | 0,0 | 0,0 | 13,7 | 27,5 | 34,4 | 48,1 | |
Toelichting:
A1 Stand na Kadernota 2024
In de Kadernota 2024 zijn aanvullende middelen toegekend aan de stelpost op basis indexatiecijfers.
B1 t/m B13
In de Begroting 2024 is vanuit de verschillende ambities aanspraak gemaakt op de stelpost. Deze zijn in lijn met het indexatiebeleid en de indexatiepercentages die in de Kadernota 2024 zijn opgenomen. De opgenomen bedragen zijn structureel van aard.
B14
Na verwerking van de voorstellen is gebleken dat de stelpost onvoldoende middelen bevat. Dit wordt verklaard vanuit het gebruik van de GWW-index op beheer en onderhoud van natuur, terwijl bij het vullen van de stelpost in de Kadernota gerekend was met de (lagere) imoc-index. De stelpost dient vanaf het jaar 2024 daarom structureel aangevuld te worden ten laste van het begrotingssaldo.
Indexatie van investeringskredieten
(bedragen x € 1 mln) | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | |
A | Ontwikkelingen | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | Indexatie infra | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
2 | Indexatie DBI | 2,9 | 2,9 | 2,9 | 2,9 | 2,9 | |
3 | I&A Hardware | 0,4 | 0,4 | 0,4 | 0,4 | 0,4 | |
Resterend voor de prijscompensatie | 3,3 | 3,3 | 3,3 | 3,3 | 3,3 | ||
Toelichting:
Bovenstaande kredieten zijn nieuwe investeringskredieten die nodig zijn om de indexatie binnen de lopende projecten op te kunnen vangen. Het effect hiervan (de kapitaallasten) komt ten laste van het begrotingssaldo. De herberekening van de kapitaallasten is opgenomen in de Begroting 2024.
Bovenstaande tabel moet zo gelezen worden dat er voor A2 'Indexatie DBI' tot en met 2028 5 x € 2,9 mln = € 14,5 mln extra krediet beschikbaar is.
Voor de indexatie infra is dit jaar geen extra bedrag opgenomen omdat de indexatie in de begroting 2023 al t/m 2027 was opgenomen en daar op dit moment geen aanpassingen op noodzakelijk zijn.
Stelpost indexatie loonontwikkeling
(bedragen x € 1 mln) | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | |
A | Stand na Kadernota 2024 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | Beschikbaar op stelpost | 0,0 | 7,9 | 16,7 | 23,8 | 30,1 | 30,1 |
Totaal beschikbaar | 0,0 | 7,9 | 16,7 | 23,8 | 30,1 | 30,1 | |
B | Mutaties | ||||||
1 | Indexatie verwerking vanaf 2024 | ||||||
Subtotaal B: Totaal inzet loonontwikkeling | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
Resterend voor de loonontwikkeling | 0,0 | 7,9 | 16,7 | 23,8 | 30,1 | 30,1 | |
Toelichting:
In de Kadernota 2024 is de stelpost aangevuld op basis van het in de Kadernota opgenomen indexcijfer voor de loonontwikkeling. De huidige cao heeft een looptijd tot en met 2023, waardoor voor die periode de stelpost nihil is.